推奨されるサラリーマン向けの副業とその確定申告の手順について解説します

副業を始めることで収入を増やすことができる一方、税金の計算や確定申告の手続きに戸惑ってしまう方も多いのではないでしょうか。

しかし、この記事ではサラリーマンにオススメの副業とその確定申告の手順を分かりやすく解説しています。

自宅でできるデザイン・イラスト制作や需要が増えている動画編集、文章が得意な人にはライティングのお仕事など、手軽に始められる副業12選をご紹介します。

また、所得税や住民税、消費税などの税金の知識や、確定申告の基本的な知識についても解説しています。

さらに、白色申告と青色申告という2つの確定申告方法の違いやメリット、注意点などもお伝えします。

副業を始める方必読の記事です。この記事を読めば、副業の選び方や税金の知識、確定申告の方法が分かります。

サラリーマンにオススメ！手軽に始められる副業12選

サラリーマンの方でも、仕事の合間や休日を活用して副業を始めることで、収入の増加やスキルアップが期待できます。ここでは、手軽に始められる副業を12個ご紹介します。

自宅でできる！デザイン・イラスト制作の仕事

デザインやイラストが得意な方におすすめの副業です。自宅でパソコンやタブレットを使って仕事をすることができるため、時間や場所に制約されずに取り組むことができます。

需要が増えている！動画編集のお仕事

動画編集のスキルがある方には、需要が急増している副業です。YouTubeなどの動画プラットフォームの活用が増えているため、動画編集のニーズも高まっています。

文章が得意な人にはライティングのお仕事

文章を書くのが得意な方には、ライティングの仕事がおすすめです。ブログやウェブサイトへの記事執筆やコンテンツ制作など、幅広いジャンルで活躍することができます。

スキルを活かしてサイト制作の仕事

ウェブサイトの制作スキルを持っている方には、サイト制作の仕事があります。企業や個人のウェブサイト制作を請け負うことで、副業として収入を得ることができます。

アドバイスが得意な人にはコンサルティングの仕事

自身の専門知識や経験を活かして、コンサルティングの仕事を始めることもできます。企業や個人に対してアドバイスを提供することで、副業としての収入を得ることが可能です。

コツコツ派にはテレアポ営業の仕事

電話を使ったテレアポ営業の仕事は、地道な努力やコミュニケーション能力が求められますが、報酬もそれなりに見込める副業です。

ブログやYouTubeでの広告収入

自分のブログやYouTubeチャンネルを活用して広告収入を得ることもできます。コンテンツを通じて収益を得ることで、副業としての収入が見込めます。

簡単にできるデータ入力の仕事

パソコンを使って数字や文字の入力作業を行うデータ入力の仕事は、比較的簡単に始められます。時間の制約が少なく、自分のペースで仕事を進めることができます。

体力を活かせる！デリバリーの配達員

バイクや自転車を使って商品の配達を行うデリバリーの仕事は、体力を活かすことができます。自分の好きな時間に働くことができるため、副業としての柔軟な働き方が可能です。

定番のアルバイト

スーパーや飲食店などでのアルバイトも、副業として人気があります。時間の融通がきくため、本業との両立もしやすくなっています。

面白み抜群！覆面モニターのお仕事

自分のアートスキルを活かして副業を始めるなら、デザインやイラストの制作がおすすめです。自宅で作業ができるため、仕事とプライベートの両立がしやすく、時間の融通も利きます。具体的な仕事としては、ロゴデザインやチラシ作成、ウェブサイトのイラスト制作などがあります。クラウドファンディングなどのプロジェクトに参加することも可能です。SNSやウェブサイトを活用してポートフォリオを作成し、実績や経歴を積んでいくことが大切です。デザインやイラスト制作の仕事は需要があり、クライアントの数も増えています。自分のアートスキルを生かし、副業として活動するチャンスです。

需要が増えている！動画編集のお仕事

現代のインターネット社会では、動画の需要が急速に増えています。YouTubeやSNSなどで動画を見る機会が増え、企業や個人も積極的に動画配信を行っています。そのため、動画編集のスキルを持っている人は非常に需要があります。

動画編集のお仕事は、自宅でできるオンラインの仕事としても人気があります。映像素材の編集や加工、エフェクトの追加など、様々な作業がありますが、パソコンと専用のソフトウェアさえあれば、誰でも始めることができます。

動画編集のスキルを身につけるためには、専門の教育機関で学ぶのが一般的ですが、自己学習でも可能です。YouTubeやオンライン教材を活用することで、基本的な技術を身につけることができます。

また、動画編集のお仕事は単発の仕事から長期のプロジェクトまでさまざまな形態があります。クリエイティブな仕事に興味がある方や独自のスタイルを生かしたい方にはおすすめの副業です。

文章が得意な人にはライティングのお仕事

文章が得意な人にはライティングのお仕事がオススメです。ブログやウェブサイト、SNSなど、さまざまなメディアで需要があります。文章を書くことが得意な人は、自分の得意なジャンルやテーマで記事を書くことができます。例えば、料理や旅行、ファッションなど、自分が興味を持っている分野であれば、書くことが楽しくなります。

ライティングのお仕事は自宅でできるため、自分のペースで働くことができます。仕事のスキルや経験によって報酬も変動するため、自分の能力に応じた収入を得ることができます。また、オンラインで仕事を受けることができるため、時間や場所に縛られずに働くことができます。

ライティングのお仕事を始める際には、ポートフォリオや実績を作ることが重要です。自分の書いた記事をまとめたポートフォリオサイトやブログを作成し、クオリティの高い記事を提供することで、信頼性のあるライターとして評価されます。

さらに、ライティングのお仕事をする上で、正確でリサーチされた情報を提供することが求められます。読み手にとって価値のある内容を提供するために、信頼できる情報源を活用しましょう。また、文章のスタイルや文体を自分なりに工夫し、読みやすく分かりやすい内容を心掛けましょう。

スキルを活かしてサイト制作の仕事

サラリーマンの方でも、自分のスキルを活かして副業としてサイト制作の仕事を始めることができます。サイト制作の仕事は需要がありますし、自宅やカフェなどの好きな場所で作業ができるのも魅力的です。例えば、デザインやプログラミングのスキルを持っている方は、企業のウェブサイトや個人のブログ、ショッピングサイトなどの制作を請け負うことができます。また、文章を得意としている方は、コンテンツ制作やブログ記事の執筆などもおすすめです。自分のスキルを活かして、サイト制作の仕事を始めてみませんか？

アドバイスが得意な人にはコンサルティングの仕事

アドバイスが得意な人には、コンサルティングの仕事がおすすめです。コンサルティングとは、自分の専門知識や経験を活かして、相手に対してアドバイスや解決策を提案する仕事です。例えば、起業を考えている人に対してビジネスプランを作成したり、経営相談を行ったりすることがあります。

コンサルティングのメリットは、自分の得意な分野で仕事ができることです。アドバイスをすることで相手に貢献できるため、やりがいも感じられます。また、自宅やカフェなど、自分の好きな場所で仕事ができるのも魅力です。さらに、相手の成長や成功を間近で見ることができるため、喜びを分かち合うこともできます。

しかし、コンサルティングの仕事には注意点もあります。自分の経験や知識を相手に伝えるため、コミュニケーション能力や説明力が求められます。また、相手のニーズや要望を的確に把握し、最適なアドバイスを提供することも重要です。それに加えて、自分自身が常に学び続ける姿勢を持つ必要があります。

アドバイスが得意な人は、コンサルティングの仕事で自分のスキルを活かし、社会に貢献することができます。興味がある方は、まずは自分の得意な分野や経験を整理し、どのようなアドバイスを提供できるか考えてみましょう。

コツコツ派にはテレアポ営業の仕事

テレアポ営業は、電話での営業活動のことを指します。この仕事は、コツコツと作業を進めることが求められるため、継続的な努力が必要です。

テレアポ営業のメリットは、自宅やオフィスなど、どこからでも仕事ができる点です。また、顧客との対面がないため、コミュニケーションのハードルが低いという特徴もあります。

テレアポ営業の仕事は、企業の製品やサービスを広くアピールするため、商品知識や営業スキルを身につけることが重要です。また、顧客からの反応や要望を的確に把握し、営業戦略を立てる能力も求められます。

テレアポ営業は、自分のペースで働けるため、副業として選ぶ方も多いです。しかし、時間や労力をしっかりと割く必要があるため、自分に合った働き方を見つけることも大切です。

ブログやYouTubeでの広告収入

現代のインターネットの普及により、ブログやYouTubeなどの個人メディアでの広告収入が注目されています。自分の趣味や得意なことを発信するだけでなく、収益化することも可能です。具体的には、Google AdSenseやAffiliate Programなどの広告プログラムに参加し、自分のコンテンツに広告を表示させることで報酬を得ることができます。

例えば、ブログを運営している場合は、自分の記事に関連する広告が表示されることで、クリックや購入などの成果があった場合に報酬が発生します。YouTubeの場合は、自分の動画に広告を表示させることで、動画再生回数や広告視聴などに応じて報酬が発生します。

ただし、広告収入を得るためには、一定の条件を満たす必要があります。特に、自分のメディアに一定のアクセス数や登録者数を集める必要があります。また、コンテンツの品質や公平性も求められます。広告プログラムに参加する前に、利用規約やガイドラインをしっかりと理解し、遵守することが重要です。

ブログやYouTubeでの広告収入は、副業としての選択肢として非常に魅力的です。自分の得意なことや情熱を活かして収益化することができます。ただし、長期的な活動が求められるため、根気と努力が必要です。大切なポイントは、コンテンツの質を高めることと、継続的な発信を心がけることです。

簡単にできるデータ入力の仕事

データ入力の仕事は、サラリーマンにオススメの副業の一つです。仕事内容は、手書きの資料やフォームのデータをパソコンに入力することです。特別なスキルを必要とせず、誰でも始めることができます。自宅でもできるため、働きながらの副業に最適です。

この仕事の魅力は、そのシンプルさです。キーボード操作ができれば、誰でもスムーズにデータ入力を行うことができます。また、入力作業は反復的なため、慣れれば効率よく作業ができるようになります。

データ入力の仕事には、オンラインで募集している案件も多くあります。自分のスケジュールに合わせて働くことができるため、忙しいサラリーマンでも無理なく取り組むことができます。また、報酬も案件によって異なりますが、労力に比べて報酬が高いことが多いので、副収入を得るチャンスと言えるでしょう。

データ入力の仕事は初心者にもオススメですが、正確さや細かな作業には注意が必要です。ミスを防ぐためには、入力前に資料をしっかりと確認し、細心の注意を払うことが大切です。また、入力するデータが機密情報である場合は、情報管理にも十分な注意が必要です。

体力を活かせる！デリバリーの配達員

サラリーマン向けの副業としておすすめなのが、デリバリーの配達員です。最近では、グルメフードや商品の宅配サービスが増えており、その需要はますます高まっています。デリバリーの配達員は、自転車やバイクを使って、近隣エリアへ商品を配達する仕事です。

この仕事は体力を活かすことができるので、運動不足解消や健康維持にも役立ちます。また、フレキシブルな働き方ができるため、自分の予定に合わせて働ける点も魅力です。仕事の時間帯も、ランチやディナーの時間帯が中心であるため、会社の帰りに働くこともできます。

デリバリーの配達員は、パートやアルバイトとして働くことができるので、サラリーマンの副業として始めやすい仕事です。自分の時間を有効活用して収入を得ることができるので、将来の資金づくりや趣味に使う費用の足しにもなります。

定番のアルバイトには、コンビニや飲食店などでのアルバイトがあります。これらのアルバイトは、比較的手軽に始めることができるため、多くのサラリーマンに人気があります。特に、夜間や週末のシフトが豊富にあるため、会社員として働きながら、副業として取り組むことができます。アルバイトの魅力は、雇用形態が正社員や契約社員と異なり、比較的フレキシブルに働くことができる点です。また、未経験でも始めやすいことが魅力の一つです。自分のスキルや経験を活かすことなく、異業種の経験を積むことができます。アルバイトは、自己成長や人間関係の構築にも役立つため、サラリーマンだけでなく、学生や主婦の方にもオススメです。

面白み抜群！覆面モニターのお仕事

副業として覆面モニターのお仕事を考えてみてはいかがでしょうか。覆面モニターとは、ある商品やサービスを利用してその内容や品質を評価し、報酬を得るお仕事です。面白いと言われる理由は、一般の人にはなかなか経験できない様々な商品やサービスを試すことができるからです。例えば、新発売のスマホやカメラ、高級レストランのコース料理、最新の美容家電など、普段は高価なものや体験しづらいものを無料または割引価格で試すことができます。その後、評価や感想をインターネット上のアンケートやレポートで報告することになります。覆面モニターのお仕事は時間の融通が利くため、サラリーマンの方でも無理なく両立させることができます。是非、新しい体験を積みながら副業を楽しんでみてください。

人の役に立つ家事代行のお仕事

サラリーマンの副業としておすすめなのが、家事代行の仕事です。近年、共働き世帯の増加や高齢化社会の進展に伴い、家事や介護のサポートを必要とする人々が増えています。そのため、家事代行サービスは非常に需要があります。家事代行の仕事は、掃除、洗濯、料理などの一般的な家事全般を行うだけでなく、買い物やペットの散歩など、様々なサービスを提供することもあります。家事代行のお仕事を通じて、忙しい人や高齢者の生活をサポートし、その人々の生活の質を向上させることができます。

副業するなら覚えておきたい！税金の知識

サラリーマンの副業を始める際には、税金の知識も必要です。特に副業で得た収入には所得税や住民税、消費税がかかります。まず、所得税についてです。副業で得た収入は、給与所得とは別に計算されます。さらに、住民税の仕組みも理解しておく必要があります。住民税は、副業で得た収入に応じて地方自治体に支払われます。また、副業によって商品やサービスを提供する場合は、消費税もかかります。副業収入が100万円以上の場合は、個人事業主となり個人事業税も支払う必要があります。

所得税の計算方法

副業で得た所得には所得税がかかります。所得税の計算方法は以下の通りです。

まず、副業によって得た給与・報酬・年金・配当金などの合計額から所得控除を差し引きます。所得控除には基礎控除や配偶者控除などがあり、個人の状況に合わせて適用されます。

次に、所得税率を適用します。所得税率は所得割もしくは合算することで算出します。所得割の税率は所得税法に定められており、所得割の控除届けを提出することで課税所得から控除されます。副業のお給料が配偶者控除額や基礎控除額を超える場合、税金が発生します。

最後に、所得税の税額を計算します。所得税の税額は翌年1月1日から12月31日までの所得を合算して税率を適用した合計額です。

所得税の計算方法は複雑ですが、専門家のアドバイスを受けるか、税務署のホームページで所得税に関する情報を確認することをおすすめします。

住民税の仕組み

住民税は、国民の所得や資産に基づいて課税される地方税の一つです。住民税の計算は、市区町村ごとに異なるため、居住地の役場のホームページや税務署の案内を確認する必要があります。住民税は、所得額や住んでいる地域の人口に応じて決まるため、高所得者や都市部に住んでいる人ほど支払う額が多くなります。住民税の支払いは、所得税とは異なり、源泉徴収されないため、自分で確定申告しなければなりません。毎年、2月に前年の所得や控除額などを基にして、市区町村から確定申告書が送られてきます。この申告書を基に、指定の期限までに税金を納付する必要があります。

消費税の取り扱い

副業について考える際、税金の取り扱いは重要なポイントです。副業によっては、消費税の取り扱いに注意が必要なケースもあります。例えば、商品を販売する副業やサービスを提供する副業の場合、消費税の申告や納付が必要となります。

具体的には、副業での収入が一定の金額を超える場合、消費税の納税が必要になります。例えば、個人事業主として副業を行っている場合は、年間の売上が100万円を超えた場合に消費税の申告が必要です。

消費税の申告方法は、主に「簡易課税制度（略称：軽課税）」と「定額課税制度（略称：定額）」の2つがあります。軽課税は、売上の3％を消費税額として申告する方法で、簡単に申告できることが特徴です。一方、定額は、売上に関係なく一定の金額を納付する方法です。

副業で収入を得る際は、自身の副業の内容に合わせて消費税の取り扱いを確認し、申告や納付をしっかりと行うことが大切です。

個人事業主なら覚えておきたい個人事業税

副業をする際には、個人事業主としての所得が発生することになります。そのため、副業で得た収入には個人事業税がかかる可能性があります。個人事業税は、所得税や住民税とは別に支払う必要があります。

個人事業税の計算方法は簡単で、副業で得た収入から経費を差し引いた金額に対して一定の税率をかけます。ただし、個人事業税の範囲は副業の収入によって異なるため、収入が一定の金額を超える場合には必要な手続きを行う必要があります。

具体的な金額や手続きについては、税務署のホームページや専門家のアドバイスを参考にすることをおすすめします。また、副業を始める前に税金の知識を得ておくことで、副業による収入をしっかりと管理できます。

絶対にやるべき！副業での確定申告

サラリーマンが副業を始める際に忘れてはいけないのが、確定申告です。副業の収入は追加で得た所得となり、それには税金がかかります。しっかりと確定申告をすることで、税金を正しく納付し、トラブルを回避することができます。

確定申告の方法は、白色申告と青色申告の2つがあります。白色申告は、給与所得などの主な収入がある場合や、副業の収入が少ない場合に適しています。一方、青色申告は、副業の収入が一定以上ある場合や、経費の節税を考える場合に適しています。

どちらの申告方法を選択するにせよ、確定申告は必ず行うべきです。給与所得者が副業をしている場合でも、会社での年末調整とは別に個別に確定申告を行う必要があります。確定申告の期限には注意し、必要な書類や証明書をきちんと揃えて準備しましょう。

確定申告って何？基本知識をざっくり解説

確定申告とは、年間で得た収入や支出、所得税や住民税などの税金に関する情報を、国税庁に提出する手続きのことです。主な目的は、自己申告によって納付すべき税金額を計算し、納税義務を果たすことです。

サラリーマンが副業で収入を得る場合、源泉徴収を受けているため、そのまま税金が計算されている場合がほとんどです。しかし、副業の収入が一定金額を超えてくると、自己申告が必要になります。

確定申告をすることで、適切な税金を納めることができ、税務署とのトラブルを避けることができます。加えて、節税対策や特別控除の受け取りなど、自分の収入に合わせた最善の方法を選択することも可能です。

年末調整と確定申告の違い

年末調整と確定申告は、どちらも所得に関する税金の申告ですが、異なる制度です。年末調整は、会社員などの給与収入者が年末に行う手続きで、給与所得に対する源泉徴収税額の調整を行います。つまり、給与から所得税や住民税、社会保険料などが毎月控除されている場合、年末調整でその合計額が適正かどうかを確認することになります。

一方、確定申告は、自分で副業をしていたり、事業をしている場合に行う申告です。確定申告では、自己申告によって税金を計算し、納税額を決定します。給与所得以外にも、副業の収入や不動産の所得など、様々な収入に対して課税されるため、年間の収入・支出を整理し、税金計算を行う必要があります。

このように、年末調整は会社と税金を調整する手続きであるのに対し、確定申告は個人が自己申告する手続きです。両者の違いを理解し、適切な手続きを行うことで、税金を効率的に管理することができます。

確定申告をするために必要なもの

サラリーマンが副業で収入を得るためには、確定申告が必要となります。確定申告をする際に必要なものは以下の通りです。

• 収入明細や給与明細：副業で得た収入の明細書や給与明細が必要です。これにより、所得金額の計算が可能となります。
• 源泉徴収票：副業で源泉徴収が行われた場合、源泉徴収票が必要です。源泉徴収票には副業の収入や源泉徴収税額が記載されています。
• 経費明細：副業にかかった経費の明細を用意しましょう。経費は収入から差し引かれるため、きちんと計上することが重要です。
• 住民税の課税証明書：副業で得た所得による住民税の課税を受ける場合、住民税の課税証明書が必要となります。

これらの書類を適切に整理しておき、確定申告の際に必要な手続きをスムーズに行いましょう。

選べる2つの確定申告方法

副業を始めたサラリーマンにとって、確定申告は避けて通れない手続きです。副業の収入を正確に申告することで、税金の滞納や過課税を回避することができます。確定申告には2つの方法があります。1つ目は「白色申告」、2つ目は「青色申告」です。

まず、白色申告です。白色申告は、サラリーマンなどの所得の中で副業収入が一定の範囲内に収まる場合に利用される方法です。具体的には、副業収入が年間20万円以下の場合や、安定した収入がある場合に適用されます。白色申告では、所得税と住民税が年末調整時に天引きされるため、確定申告をする必要はありません。

一方、青色申告は副業収入が一定の範囲を超える場合や、経費の計上をする場合に利用される方法です。特定の資格や技能が必要な場合や、法人化している場合にも利用することができます。青色申告では、所得税や住民税の申告をする必要がありますが、経費の計上や特別控除の適用など、節税のメリットがあります。

どちらの方法を選ぶかは、副業の収入や経費の状況によって異なります。収入や経費の内容をしっかり確認し、自分に合った方法を選ぶようにしましょう。

サクッとできる白色申告のすすめ

副業で収入を得る場合、税金の申告は欠かせません。その中でも手軽に行える白色申告は、サラリーマンにとっておすすめの方法です。白色申告とは、個人事業主として副業の収入を申告する方法であり、所得税を支払うことができます。この方法は、副業の収入が年間20万円以下である場合に利用することができます。

白色申告のメリットは、手間がかからず簡単に行えることです。具体的な手続きは、確定申告書の提出と所得税の支払いのみです。さらに、経費の計上ができるため、副業にかかる経費を引いた金額から税金を支払うことができます。

ただし、白色申告の場合は帳簿の作成が必要です。収入や経費の記録をしっかりとつけることで、申告書の作成がスムーズになります。また、個人事業主としての事業税も発生しますので、こちらも考慮しておく必要があります。

サラリーマンが副業で収入を得る際は、まずは手軽な白色申告から始めてみることをおすすめします。経費の計上や手続きの簡単さから、サクッと始めることができます。また、副業を本格的に行う場合は、青色申告を検討してみるのも良いでしょう。

しっかりやりたい人にオススメ！青色申告のすすめ

副業を本格的に取り組む人にオススメなのが、青色申告です。

青色申告とは、個人事業主としての税金申告の方法の1つで、年収が一定額以下の場合に適用されます。

青色申告のメリットとしては、特別控除や欠損金繰越、減価償却の特例などがあります。

特別控除では、青色申告を行ったことによる税金控除が受けられ、節税効果が期待できます。

また、欠損金繰越では、マイナスの収支を次の年に繰り越して税金控除とすることができます。

さらに、減価償却の特例では、資産の価値が減っていくことによる費用を控除することができます。

青色申告は、開業届・青色申告承認申請書の提出や複式簿記の帳簿付けが必要ですが、その代わり節税効果が期待できるため、本格的に副業を行う人にとってはおすすめの方法と言えます。

青色申告のメリット3つを解説

青色申告は、副業を行っているサラリーマンにとって大きなメリットがあります。その中でも特に注目すべきメリットを3つご紹介します。

まず一つ目のメリットは、青色申告特別控除です。青色申告を行うことで、おおよそ年間で20万円分の特別控除が受けられます。これにより、副業での収入に対してより少ない税金を支払うことができるのです。

二つ目のメリットは、欠損金の繰越です。青色申告を行うことで、副業での損失が発生した場合でも、その損失を翌年以降に繰越できます。これにより、副業での収入が少なかった年と収入が多かった年を調整することができます。

最後のメリットは、減価償却の特例です。青色申告を行っている副業者は、必要な機器や備品の購入費用を経費として計上することができます。この経費を年々分割して計上することで、収入に対する費用を適切に考慮することができます。

以上が青色申告の主なメリットです。青色申告をすることで、副業を行う上での税金面での負担を軽減することができます。ただし、青色申告には注意点もありますので、確定申告をする際にはしっかりとした準備と知識が必要です。

青色申告では、特別控除を受けることができます。特別控除とは、青色申告を行うことで得られる特別な税制優遇措置のことです。具体的には、法人所得税の特別控除や個人事業税の減税などがあります。これらの特別控除を受けることで、副業による収入をより効果的に活かすことができます。青色申告をすることで、追加の税金負担を軽減することができるため、副業をするサラリーマンにとっては重要なポイントとなります。

欠損金繰越の仕組み

副業による収入が少なくても、経費が多かった場合には、欠損金繰越の制度を利用することで、将来の収入と相殺することができます。具体的には、副業での経費が収入を上回った場合、その差額が欠損金となります。これを繰り越すことで、将来の副業での収入が増えた際に、その収入から欠損金を引いた金額を所得として計上することができます。ただし、欠損金繰越を行うためには、確定申告書において特別な申告をする必要があります。

減価償却の特例について

減価償却とは、会社の固定資産や設備などの価値が減少することを考慮し、その減少額を年々経費として計上する仕組みです。しかし、一部の特殊な資産には減価償却の特例があります。

たとえば、電子情報処理機器や道路運送車両、産業用固定資産等の一部の資産は、従来の経理上の耐用年数よりも短い期間で減価償却を行うことができます。これにより、資産の実際の減少に即した経費計上が可能となり、経営の合理化に役立ちます。

ただし、減価償却の特例を適用する場合は、税務署に申請する必要があります。また、特例を適用することで特別控除や欠損金の繰越などの特典を受けることもできますが、申請手続きや条件などには注意が必要です。

注意！青色申告を行う際のポイント

副業を行うにあたり、青色申告を選択することで税金面での優遇措置を受けることができます。しかし、注意点もありますので以下にご紹介します。

• 開業届・青色申告承認申請書の提出をお忘れなく: 青色申告を行うためには、開業届と青色申告承認申請書の提出が必要です。これらの手続きを忘れずに行いましょう。
• 複式簿記での帳簿付けの必要性: 青色申告では、収入や経費の詳細な帳簿付けが必要となります。複式簿記を使用して、正確な帳簿をつけるようにしましょう。
• 退職時の失業保険への影響: 副業を行っている場合、退職した際に失業保険を受けることができない場合があります。退職する予定がある場合は、十分な検討をしておきましょう。

青色申告は確定申告の手続きが煩雑になることがありますが、税金面でのメリットが大きいため、しっかりとした対策を行いながら取り組んでいきましょう。

開業届・青色申告承認申請書の提出をお忘れなく

副業を始める際には、開業届と青色申告承認申請書の提出が必要です。開業届は、個人事業主として活動することを税務署に届けるものです。青色申告承認申請書は、確定申告時に青色申告をするために提出する書類です。

開業届は、個人事業主としての開始日や事業の概要、所在地などの情報を記入します。提出は法人設立の場合と異なり、電子申請でも可能ですが、必要な書類や手続きに注意しなければなりません。

青色申告承認申請書は、確定申告時に特定の経理処理を行うために提出するものです。経理処理には、複式簿記や減価償却の計算が含まれます。提出期限は確定申告期限と同じであり、必ず提出しなければなりません。

開業届と青色申告承認申請書の提出は、副業を始める前にしっかりと行っておくことが重要です。いずれの書類も、提出期限や必要な情報に注意しながら手続きを進めましょう。

複式簿記での帳簿付けの必要性

副業を始める際、複式簿記での帳簿付けは欠かせません。複式簿記とは、個々の取引ごとに詳細な記録を残すことで、企業の経済活動を客観的に把握する仕組みです。副業が本業の一環である場合や収益が一定の金額を超える場合、または法人設立を検討している場合には、複式簿記は特に重要です。

退職時の失業保険への影響

副業をしているサラリーマンの中には、将来的に会社を辞める可能性もあるかもしれません。しかし、退職する際には失業保険の支給を受けることができない場合があります。

失業保険は、離職した直後の生活費の補填や再就職のサポートをするための制度です。しかし、副業をしている場合には、自己都合で退職した場合に失業保険が支給されない可能性があります。

具体的には、副業による収入が一定の金額を超える場合や、副業の内容が主業と同じ業種である場合には、失業保険の支給が停止されることがあります。

ですから、副業をしているサラリーマンは、退職する際には失業保険の支給が受けられない可能性があることを理解しておく必要があります。

副業がばれないようにするための工夫

サラリーマンが副業を行う際には、会社にバレないようにすることが重要です。副業がばれてしまうと、仕事との両立が難しくなったり、信頼を失ったりする可能性があります。そこで、以下の工夫をすることで、副業を秘密にすることができます。

まず、副業を行う時間帯を工夫することが大切です。仕事の合間や休日、早朝や深夜など、会社の業務に支障をきたさない時間を選ぶようにしましょう。また、仕事中に副業の作業をすることは、注意が必要です。他の人に見られないように、個別のスペースやデスクを使用するなど、プライベートな空間を確保することが重要です。

さらに、副業に関する情報は極秘にすることも重要です。SNSやブログ、口コミなどで副業について語ることは避け、他の人には話さないようにしましょう。また、副業で得た報酬を受け取るための口座も、会社とは別のものを選ぶことが望ましいです。

副業をする際には、法律や雇用契約に違反しないように気をつけることも重要です。会社のルールや倫理規定に違反しないようにし、副業が会社の業績や信用に影響を及ぼさないように留意することが必要です。また、副業の内容によっては、会社に報告することが求められる場合もありますので、法律や契約書を確認し、適切な手続きを行うようにしましょう。

最後に、副業の秘密を守るために、周囲の人とのコミュニケーションも大切です。副業のことを知っている人との情報共有を避けるようにし、仕事のことと副業のことを両立させるために、時間管理や効率的な仕事の進め方にも気を配りましょう。

副業をすることで収入を増やしたり、スキルを磨いたりすることは素晴らしいことですが、会社のルールや信頼関係を損ねないように、副業を秘密に保つ工夫をすることが重要です。

副業をより効率よく！法人設立のメリット

副業を行っているサラリーマンにとって、法人設立は一つの選択肢です。法人設立することで、さまざまなメリットを享受することができます。

まず一つ目のメリットは、税金対策になることです。法人として事業を行う場合、費用や経費をきちんと経理することが求められます。そのため、実際にかかった費用や経費を計上し、税金のベースとすることができます。これにより、個人として支払う所得税を軽減することができます。

二つ目のメリットは、役員報酬で節税できることです。法人として事業を行った場合、自分自身を役員として雇用することができます。その際、役員報酬を受け取ることができますが、この役員報酬は経費となります。つまり、所得が減少し、税金の負担も軽くなるというわけです。

最後に、経費にできる種類が増えるというメリットがあります。法人設立をすることで、サラリーマンとしての通勤費や出張費なども経費に計上することができます。これにより、個人として支払うべき税金をさらに軽減させることができるのです。

以上のように、法人設立は副業をより効率的に行うための手段となります。ただし、法人設立には手続きや費用がかかるため、慎重に検討する必要があります。自分の状況に合わせて判断し、賢く活用していきましょう。

法人設立でできる税金対策

副業をおこなう際には、税金の知識も必要です。副業による収入は、所得税や住民税、消費税などの税金がかかる可能性があります。しかし、副業を行う際に法人を設立することで、税金対策が可能となります。法人設立にはコストや手続きがかかりますが、以下のメリットがあります。

• 税金対策になる: 法人としての収入は法人税がかかりますが、個人の所得と分けて考えることができます。法人税率は低い場合があり、個人の税負担を軽減することができます。
• 役員報酬で節税できる: 法人としての収入を役員報酬として支払うことで、個人の所得税を節税することができます。役員報酬は経費になるため、個人の収入として課税される額を減らすことができます。
• 経費にできる種類が増える: 法人としての経費は、個人と比べて幅広い範囲に渡って経費にすることができます。副業にかかる費用を経費として計上することで、所得を減らすことができます。

ただし、法人設立にはコストや手続きがかかるため、十分に検討する必要があります。副業での収入や経費の規模、将来の事業拡大などを考慮し、税金対策のメリットを検討してください。

役員報酬で節税する方法

サラリーマンが副業をする際に、役員報酬を受け取る方法で節税することができます。役員報酬は、法人化している場合に会社から支給される給与です。副業においては、自身が設立した法人に対して業務を委託し、役員としての報酬を受け取ることができます。この場合、役員報酬は法人の経費として認められるため、個人の所得として課税されることはありません。さらに、法人は様々な経費を計上することができるため、税金対策として非常に有効です。

法人化で経費化できる範囲が広がる

サラリーマンが副業で法人を設立する場合、経費の範囲が非常に広がるというメリットがあります。法人化することで、通勤や出張の交通費、オフィス家賃、通信費など、普段の生活や仕事に関わる多くの経費を法人の経費として計上することができます。これにより、個人の所得税を減らすことができ、節税効果が期待できます。また、法人の経費として計上された費用は、副業に関連する場合には消費税の軽減税率が適用されることもあります。ただし、法人設立には費用や手続きがかかるため、副業の収益が一定以上でない場合には、個人の副業としての方がシンプルで手軽です。

さいごに

サラリーマン向けの副業とその確定申告の手順について解説しました。副業は自分のスキルや趣味を活かして収入を得る良い機会ですが、税金の取り扱いや申告方法には注意が必要です。所得税や住民税、消費税、個人事業税など、副業に関連する税金について理解しておくことが重要です。また、副業の確定申告は白色申告と青色申告の2つの方法があります。自分の状況に合わせて適切な方法を選びましょう。副業には税金だけでなく、会社へのバレないようにする工夫や法人設立のメリットなどもあります。これらを上手に活用して、無理なく副業を続けていくことが大切です。自分のライフスタイルや目標に合わせた副業を選び、税金の知識をしっかりと身につけましょう。

この記事のまとめ

いかがでしたか？この記事では、サラリーマンにオススメの副業12選やその確定申告の手順について解説しました。自宅でできるデザイン・イラスト制作や需要が増えている動画編集、文章が得意な人にはライティングのお仕事など、様々な副業をご紹介しました。副業での税金の計算方法や住民税の仕組み、消費税の取り扱いなどの税金の知識も解説しました。また、副業での確定申告の基本知識や年末調整との違い、必要なものについても説明しました。白色申告と青色申告の2つの方法についても解説し、青色申告のメリットや注意点についてもご紹介しました。さらには副業がばれないようにするための工夫や効率的に副業を行うための法人設立のメリットについても解説しました。是非、この記事を参考にして、サラリーマンの皆さんが充実した副業生活を送るお手伝いができれば幸いです。